Свои предложения по регулированию российского рынка криптовалют Минфин направил вице-премьеру Дмитрию Чернышенко. По словам президента Российской ассоциации криптоэкономики, искусственного интеллекта и блокчейна (РАКИБ) Юрия Припачкина, в концепции Минфина заложена правильная система регулирования криптовалют, которая решает проблемы, обозначенные ЦБ. В конце сентября 2022 года стало известно о введении ЦБ РФ в план счетов бухучета кредитных организаций понятия цифрового рубля. Согласно требованию регулятора, с 2023 года банки начнут отражать ряд новых позиций, в частности, счета для учета и движения цифрового рубля на цифровом кошельке кредитной организации. Начальник главного управления по контролю за оборотом наркотиков МВД Андрей Храпов написал в Минфин предложение ввести уголовную ответственность за теневой оборот криптовалют, писали «Известия».

В соответствии с проектом, выпуском токенов в рамках российского права смогут заниматься не только индивидуальные предприниматели и юрлица, но и иностранные фирмы, но только внутри определенной информационной системы. 29 ноября 2019 года стало известно о том, что Центробанк и Росфинмониторинг готовят инициативу по запрету использования криптовалюты для оплаты покупок в России. Некоторые эксперты предлагали рассматривать криптовалюту как иностранную валюту и регулировать ее выпуск и обращение таким же образом, то есть применять к криптовалюте правила законодательства о валютном регулировании и валютном контроле. За особо крупный ущерб или извлечение особо крупного дохода предлагается наказывать принудительными работами до пяти лет либо лишением свободы до семи лет со штрафом в размере до 1 млн рублей или в размере дохода осужденного за период до пяти лет. Предлагается ввести обязанность для обменников сообщать в налоговые органы о переводах денежных средств и криптовалюты по операциям с российскими пользователями. Их идентификация будет проводиться по платежным реквизитам банковских карт и по российскому IP-адресу.
Речь идет о совершенствовании практики применения законодательства о противодействии легализации преступных доходов в соответствии с существующими реалиями, объяснил руководитель коммерческой практики юридической компании BMS Law Firm Денис Фролов. Аналогичным образом может быть заключен договор номинального счета и договор страхования. В то же время составление завещания с использованием электронных либо иных технических средств не допускается. Авторы законопроекта изначально предложили считать ЦФА любые права, оформленные через блокчейн, в том числе на имущество или недвижимость, но ко второму чтению из законопроекта такое предложение убрали. ЦБ выступил против институтов, которые наладили бы выпуск криптовалюты и способствовали ее обращению.

Регистрация криптокомпании в Австралии

3) Обмен криптовалюты — через национальную / зарубежную валюты / через другую криптовалюту / через иной финансовый инструмент. Банки страны не открывают счета тем компаниям, которые реально не связаны с Эстонией. Поэтому наличие такой лицензии не есть гарантия открытия банковского счета. UraFinance поможет вам арендовать полноценный, а не виртуальный офис, набрать необходимое минимальное количество сотрудников (наличие директора или бухгалтера – резидента Эстонии не является достаточным условием). То есть мы поможем создать именно реальную эстонскую компанию и получить банковский счет.
Лихтенштейн устанавливает более высокие стандарты в криптоиндустрии, регулируя ее и создавая целостную правовую основу. Решения об учреждении криптофонда в Лихтенштейне приобрели особую популярность среди иностранных предпринимателей в рамках индустрии криптовалют. После подачи запроса на приобретение эстонской криптолицензии сотрудник KYC/AML должен пройти собеседование в FIU, чтобы подтвердить свои навыки, знания и соответствующий опыт. Одним из главных нововведений стало то, что правление и место ведения бизнеса должны находиться в Эстонии. Более того, в структуре фирмы должен присутствовать директора с эстонским гражданством. Если вы рассматриваете юрисдикции с самыми дешевыми лицензиями на криптодеятельность, можно обратить внимание на Эстонию.

В каждой из юрисдикций существует лицензия для ведения деятельности в качестве провайдера обмена виртуальной валюты (криптобиржи и обменники) и в качестве кошелька цифровой валюты. Для получения лицензии необходимо обратиться в соответствующий государственный орган, если он предоставляет лицензии на работу с криптовалютами. В какой именно орган следует обратиться зависит от того, каким родом деятельности занимается компания. Если это биржа, то данная компетенция относится к комиссии по ценным бумагам и подобным структурам. Предоставляет услуги или продает товары, то регулированием деятельности таких фирм занимаются налоговые органы.

Налоги на операции с криптовалютами (ЦФА)

В ноябре 2021 г Савеловский суд Москвы отклонил иск о возврате 16,6 биткойна (более $1,1 млн), которые были отданы в доверительное управление и утеряны. Это первый в России иск об истребовании криптовалюты в незаконном владении. 8 февраля 2022 г Правительство РФ утвердило Концепцию законодательного регулирования оборота цифровых валют. 1 апреля 2022 года стало известно о подписанном президентом России Владимиром Путиным законе, который обязывает кандидатов на выборах декларировать свои цифровые финансовые активы (ЦФА). Соответствующий документ опубликован на официальном портале правовой информации.

Также несколько строк посвятили майнингу, предложив определять его как предпринимательскую деятельность и, как следствие, облагать его налогами, вне зависимости от объёмов добычи криптовалют. Упомянутая публичная оферта о выпуске токенов должна содержать сведения об эмитенте и его бенефициаре (выгодоприобретателе) — полное наименование, место нахождения постоянно действующего исполнительного органа, официальный сайт в интернете. Цифровые кошельки операторы смогут открыть только после прохождения процедур идентификации в соответствии с федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Но возможное наказание отличается от страны к стране, поэтому здесь все индивидуально. Revolut официально заявляет, что он следует всем санкциям Евросоюза, например, не поддерживает переводы из России. При этом счета российским гражданам этот банк по-прежнему открывает, однако для этого необходимо доказать его комплаенс-отделу наличие постоянного резидентства не в России. Самая популярная в России криптобиржа Binance в апреле одной из первых заявила, что меняет условия обслуживания для россиян и ограничивает размер криптоактивов суммой в 10 тысяч евро.
Стоит заметить, что после получения лицензии компания переходит в ряд финансовых учреждений, но без появления дополнительных требований насчет отчетности, подачи особых деклараций и т.д. А значит, сегодня, для того, чтобы приобрести криптовалюту, обычным гражданам не надо соблюдать никаких дополнительных условий, закон их просто не предусматривает. 1 января 2021 года в Российской Федерации вступил в силу закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ», который заложил основы регулирования криптовалютной отрасли в нашей стране. Сам по себе закон практически не отвечает на вопрос о том, что должен делать гражданин или компания, чтобы инвестиции в биткоин либо любые иные операции с криптовалютами не обернулись для них проблемами с законом. Тип получаемой криптовалютной лицензии будет зависеть от того, какие операции планируется проводить.
Помимо функции обмена, на криптобирже можно выполнять операции, схожие с традиционной биржей. На специалистов Intelligent Solution Group оформляется доверенность, позволяющая осуществлять все необходимые действия без личного визита клиента в страну получения лицензии. При этом в стоимость надо включать регистрацию юридического лица и открытие корпоративного банковского счета https://www.xcritical.com/ на него. Получив криптолицензию в указанных странах, можно будет предоставлять услуги в других странах ЕС – для этого надо просто уведомить местный регулятор. Законная оптимизация налогов бизнеса для значительного снижения нагрузки на компанию. Мы проконсультируем, как орагнизовать финансы компании так, чтобы не терять ни цента в процессе коммерческой деятельности.
Среди популярных стран для получения лицензии на криптодеятелньость в 2021 году Австралия выделяется тем, что отдельные режимы регулирования позволяют рассматривать каждый проект отдельно в отношении решения о получении автсралийской лицензии на криптодеятелньость. Например, биржи цифровых валют, торгующие криптовалютами, которые не квалифицируются как финансовые продукты, не подпадают под регулирующий надзор ASIC и могут быть освобождены от требований лицензирования. В то же время, будут разработаны требования к организации и осуществлению добычи криптовалюты (майнинг), регистрации хозяйствующих субъектов и порядок налогообложения полученных от майнинга доходов.
Ожидается, что доклад президенту РФ по этой теме будет представлен в правительство в августе 2016 года. Всего во встрече с Путиным в четверг участвовали несколько десятков бизнесменов, в том числе из банковской сферы. На мероприятии присутствовали руководители «Роснефти», АФК «Система», Альфа-банка, Газпромбанка, «Лукойла», РЖД, «Яндекса», ВЭБа, Сбербанка, «Мечела», ВТБ, НЛМК, «Северстали», «Аэрофлота», ОСК и др. Замминистра напомнил, что в России в настоящее время существует конституционный принцип, согласно которому все расчеты должны проходить в рублях. За нарушение данного принципа сейчас нет наказания, однако правительство собирается более детально прописать его реализацию и наказания за его несоблюдение, пояснил Моисеев. По её словам, в первую очередь, авторы ставили перед собой задачу ввести если не все, то большую часть понятий, чтобы можно было как-то ориентироваться в сложной теме, оперируя закреплёнными в юриспруденции понятиями.

Основным регуляторным органом, занимающимся контролем торговых финансовых операций в США является Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC), устанавливающая требования для работы криптобирж на американской территории. Помимо правил, установленных на федеральном уровне, существует локальное законодательство, относящееся только к конкретным штатам. Например, в Нью-Йорке финансовым компаниям, оперирующим с криптовалютам, необходимо получить специальную лицензию BitLicense. 16 марта 2020 года Вести.ru сообщили, что в России запретят выпуск и обращение криптовалюты.
При этом СМИ сообщали, что Сбербанк намерен[40] воспользоваться технологией защиты криптовалют — blockchain, а глава Сбербанка Герман Греф ранее[41] признавался, что пытался инвестировать в биткоины. По словам Бастрыкина, с мнением СК в этом вопросе солидарны и другие ведомства, поэтому СК предлагает «установить уголовную ответственность за выпуск и оборот денежных суррогатов». Как рассказал «Ведомостям» представитель Банка России, регулятор и профильные ведомства вырабатывают совместную позицию в отношении статуса криптовалют, после чего планируется определить подходы к их регулированию. Как он пояснил, такой подход призван обеспечить защиту прав покупателей и продавцов, и Минфин уже обсуждает возможность его реализации с ЦБ и Московской биржей.
МВД предлагало разрешать работу с виртуальными валютами только при наличии «обязательной регистрации в государственных органах, осуществляющих финансовое и налоговое регулирование». Основатель «Корпорации Беркут» Денис Полохин (бывший игрок профессионального баскетбольного клуба ЦСКА) встречает корреспондента «Ведомостей» в апартаментах в одной из высоток «Москва-сити». В помещении – кожаные диваны, кальяны, стереосистема, большая плазма на стене, джойстики для компьютерных игр, оборудование для майнинга.
Сделки с токенами, осуществленные в ходе ICO, фиксируются с помощью смарт-контрактов. Смарт-контракты признаются в законопроекте законным видом договора, который заключается в электронной форме и выполняется с помощью цифровых технологий. Постановление Верховного суда, скорее всего, окажет незначительное влияние на объемы криптовалют в российской экономике, считает аналитик группы суверенных рейтингов и прогнозирования АКРА Анна Михайлова. По словам юриста, не имеет значения, каким образом происходит заказать криптовалютную лицензию легализация преступных доходов — инвестирование в бизнес, в недвижимость, создание фильмов и пр. С 11 по 29 марта Россию посетит миссия FATF, которая должна оценить эффективность борьбы с отмыванием нелегально полученных доходов и техническое соответствие страны 40 рекомендациям этой организации. Как уточняется в решении пленума, изменения вводятся в связи с рекомендациями FATF (Financial Action Task Force, международная Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег).

• При этом СМИ сообщали, что Сбербанк намерен[40] воспользоваться технологией защиты криптовалют — blockchain, а глава Сбербанка Герман Греф ранее[41] признавался, что пытался инвестировать в биткоины.
• Под ними понимается «совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения), используемых в информационных системах и предлагаемых в качестве средства платежа».
• Чтобы быстро получить криптолицензию в Грузии 2022, надо правильно оформить все бумаги, грамотно составить бизнес-план.
• Около 10% операций приходится на трейдеров – они покупают биткойны, чтобы играть на биржах.
• Если вы получаете доход в криптовалюте, вы должны платить подоходный налог, который варьируется от 0% (если ваш доход ниже 20 тыс. USD/год) до 22% (если доход превышает 320 тыс. USD/год).

Кроме того, компании работающие с криптовалютами, должны внедрить процедуру KYC и проводить идентификацию своих клиентов, а также хранить сведения обо всех проведенных операциях. Законопроект о ЦФА предназначен для регулирования выпуска, учета и обращения цифровых финансовых активов. Согласно документу, таковыми следует считать оформленные через блокчейн цифровые аналоги долговых расписок, облигаций и прав участия в капитале. Законопроект также вводит понятие «цифровые валюты», но не дает этому термину однозначного определения. На ноябрь 2019 года правовой статус криптовалюты в России не определен, поэтому для того, чтобы ее можно было конфисковать, криптовалюту нужно признать либо денежным эквивалентом, либо товаром.
«Мы видим приобретение на большую часть выручки криптовалюты», – сказал Полупанов. Еще 30% оборота приносят крупным обменникам вовсе не инвесторы и не трейдеры, а торговцы с московских вещевых рынков. «С китайцами начали активно работать с прошлого года», – уточняет Полохин. Сразу несколько обменщиков говорят о выходцах из Китая, работающих прежде всего на «Садоводе» и в торговом комплексе «Москва», как о главных покупателях криптовалюты за наличные в Москве. В поиске Google по запросу «купить криптовалюту за наличные» можно найти множество обменников, но многие не работают.
Потенциал криптовалют как глобального инструмента для совершения платежей и финансовых операций признается все большим числом экспертов. Поэтому сервисы обмена, использующие не только традиционные фиатные, но и цифровые валюты,

перспективны и представляют собой новое слово в международном бизнесе. Однако чтобы вести деятельность законно, необходима лицензия криптовалюты. Она представляет собой разрешение проводить операции с цифровыми средствами, конвертировать

их в фиатные валюты, принимать деньги от сторонних лиц и совершать другие предусмотренные нормами действия. Идентифицироваться должны пользователи, майнеры, магазины, биржи, обменные пункты.
Так выглядит обычная сделка по покупке крупных партий биткойнов за наличные. Сцена напоминает 1990-е гг., но повторяется она десятки раз в день по всей Москве. Однако многие государства регулируют операции с криптовалютами, в том числе и Россия. Со временем было отозвано еще 500 лицензий, вследствие чего на территории Эстонии осталось действовать всего несколько сотен компаний, занимающихся криптовалютой. Виртуальные валюты были признаны в этой стране правительством в 2017 г. Регулирование криптоактивов в Австралии проводит Комиссия по ценным бумагам и инвестициям (ASIC).
Нацбанк рассматривает заявку на получение криптолицензии не меньше месяца. Чтобы быстро получить криптолицензию в Грузии 2022, надо правильно оформить все бумаги, грамотно составить бизнес-план. Если Нацбанк попросить предъявить дополнительные бумаги, их надо предоставить, иначе в регистрации будет отказано. Для того, чтобы Вы полностью сосредоточились на маркетинговых исследованиях, развитии бизнеса, мы готовы взять на себя коммуникацию с государственными органами и подготовку документов.